Sovraindebitamento 2026: Guida Aggiornata al Codice della Crisi

Il sovraindebitamento in Italia è regolato oggi dal Codice della Crisi d’Impresa e dell’Insolvenza (D.Lgs. 14/2019), che ha sostituito la Legge 3/2012. Il Codice offre strumenti più strutturati, tutela il debitore meritevole e introduce la novità dell’esdebitazione del debitore incapiente.

Chi può accedere alle procedure

Possono accedere: privati cittadini, lavoratori dipendenti e pensionati, professionisti, ditte individuali, imprenditori “sotto soglia” e soci illimitatamente responsabili.
Il requisito fondamentale è lo stato di sovraindebitamento, ossia l’impossibilità di far fronte ai debiti con il proprio patrimonio o reddito.

Le principali procedure

1. Ristrutturazione dei debiti del consumatore

Riservata a chi ha debiti non professionali.

• Nessun voto dei creditori
• Omologazione dal Tribunale
• Possibile riduzione e ristrutturazione dei debiti
• Sospensione delle azioni esecutive

2. Concordato Minore

Per professionisti, imprenditori minori e ditte individuali:

• Piano di ristrutturazione
• Voto dei creditori
• Omologazione dal Tribunale
  Permette continuità dell’attività o riorganizzazione dei debiti.

3. Liquidazione controllata del sovraindebitato

Adatta a chi non può proporre un piano sostenibile:

• Liquidazione del patrimonio
• Nomina di un liquidatore
• Distribuzione ai creditori
  Al termine è possibile ottenere l’esdebitazione.

4. Esdebitazione del debitore incapiente

Nuova procedura per chi non possiede beni né redditi aggredibili:

• Il Tribunale può cancellare i debiti senza pagamenti
• Strumento straordinario, utilizzabile una sola volta

Impatto sui pignoramenti

Dal deposito della domanda:

• Sospensione delle azioni esecutive in corso
• Blocco dei nuovi pignoramenti
• Interruzione delle iniziative individuali dei creditori

Riduzione dei debiti

Non esiste una percentuale standard: dipende da reddito, patrimonio, tipologia dei creditori e meritevolezza. Ogni caso richiede valutazione tecnica.

Perché serve una valutazione tecnica

È fondamentale analizzare la posizione debitoria, verificare la meritevolezza, ricostruire il patrimonio e predisporre correttamente la documentazione per l’OCC.

 

Il sovraindebitamento non è più una condanna senza via d’uscita. Il Codice della Crisi permette di:

• Ristrutturare i debiti
• Liquidare ordinatamente
• Ottenere l’esdebitazione
• Ripartire legalmente

La chiave è intervenire per tempo e scegliere la procedura più adatta.